Ejecutar el cierre de reconocimiento

En un espacio de trabajo que reconoce ingresos por costo a costo, los ingresos de un proyecto se devengan conforme se hace el trabajo, no cuando llega el depósito. La pantalla Reconocimiento es donde finanzas ve ese cálculo mes a mes: un período por mes, una corrida por contrato dentro de él, y un informe de verificación en cada corrida que dice si las cifras cuadran. El cierre del período no es el cierre del proyecto: cada contrato activo recibe una corrida cada mes, calculadas en conjunto, y el cierre propio de un proyecto es la compuerta separada sobre el proyecto mismo.

Antes de empezar

La pantalla es para quienes pueden ver el dinero de los proyectos. Importa en un espacio de trabajo de costo a costo; un espacio de trabajo de solo gestión ve las mismas cifras calculadas en sus paneles de Beneficio en vivo, pero nada de aquí pasa nunca a contabilidad en su caso. En esta versión la pantalla es de lectura: la contabilización en QuickBooks y el bloqueo del período llegan con el escritor contable, y la página lo dice bajo la tabla.

La página

Captura de un espacio de demostración; datos ilustrativos. La interfaz aparece en tu idioma.

• El selector de período, arriba a la derecha, lista los cierres de mes recientes; el seleccionado gobierna la página. La tarjeta Períodos, abajo a la derecha, los lista con su estado.
• El paso a paso se lee Abierto, Calculado (con la hora del último cálculo), Contabilizando y Bloqueado. Un período llega a Calculado por sí solo cada noche.
• Las cuatro estadísticas: el total devengado del período entre las corridas de contrato, Contabilizado, Pendiente de contabilizar (corridas cuya verificación pasa) y Bloqueado por verificación.
• La tabla de corridas tiene una fila por contrato activo: Devengado a la fecha, Este período, el resultado de la Verificación y el Estado de la corrida, que se lee Calculado cuando la corrida devengó algo este período, Sin asiento cuando no devengó nada, y Bloqueado cuando la verificación falló. Un contrato en pausa lleva un chip En pausa. El pie de tabla son los Totales del período.

El informe de verificación

Selecciona una fila para leer su informe de verificación. La página se abre en la primera corrida que falla, si la hay. Siete verificaciones, cada una con una oración sencilla para su resultado:

1. Cuadre de facturación: las facturas en la línea de diferido igualan el historial de hitos.
2. Arrastre del diferido: el saldo anterior más la facturación del período menos el reconocimiento del período coincide con el saldo calculado.
3. Fugas de codificación: cada línea de factura codificada al trabajo cae en una cuenta de costo de proyecto mapeada.
4. Sanidad de mano de obra: la mano de obra absorbida no supera la mano de obra marcada en el período.
5. Integridad de revisiones: ninguna revisión en borrador o pendiente está en el costo final proyectado, y las revisiones incluidas nunca retroceden respecto a la corrida anterior.
6. Neteo de pérdida: la provisión por pérdida iguala la pérdida proyectada menos la pérdida reconocida, nunca negativa.
7. Dedup de stock y compra directa: el costo de ningún envío de stock viaja además en una factura de proveedor de compra directa.

Una verificación puede pasar, fallar u omitirse. Una omisión significa que los datos para ejecutarla todavía no están conectados, que hoy es el caso de las dos verificaciones que leen facturas de tu conexión contable; una omisión nunca bloquea. Un fallo sí: una corrida que falla conserva su instantánea y bloquea la contabilización, y la siguiente corrida nocturna reintenta después de la corrección.

Qué ocurre cada noche

Cada noche, después de las dos de la madrugada en la zona horaria de tu espacio de trabajo, Florio calcula una corrida para cada contrato activo: el costo a la fecha a partir del stock enviado y las horas aprobadas, el costo final proyectado a partir del historial, el porcentaje completado, lo devengado a la fecha, lo que eso significa para este período, y la posición de facturación frente a los hitos facturados. La misma corrida alimenta el panel de Beneficio en vivo y el informe de Estado de proyectos, así que las tres pantallas nunca se contradicen.

Bueno saberlo

• El reconocimiento se mide componente por componente. Un trabajo que ya hizo su mano de obra y espera sus materiales ha devengado los ingresos de mano de obra, no los de materiales.
• Los ingresos devengados se comparan con la facturación, no con el efectivo. Un depósito facturado y sin pagar sigue contando como facturado.
• Una corrida de un contrato sin nada devengado este período no es un error. Sin asiento es el estado honesto de un trabajo que no hizo trabajo ese mes.